一、单项选择题

　　1、巴塞尔协议Ⅲ规定，普通股最低比例由2%提升至(　)。

　　A、3%

　　B、4%

　　C、4.5%

　　D、5%

　　2、巴塞尔协议Ⅲ要求，资本充足率加资本缓冲比率在2019年以前从现在的8%逐步升至(　)。

　　A、8.5%

　　B、9%

　　C、9.5%

　　D、10.5%

　　3、(　)用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

　　A、流动性覆盖比率(LCR)

　　B、净稳定融资比率(MSPR)

　　C、流动性比率

　　D、资产负债比率

　　4、中国人民银行研究构建了(　)，并从2016年开始实施。

　　A、金融机构宏观合规评估体系

　　B、金融机构微观审慎评估体系

　　C、金融机构宏观审慎评估体系

　　D、金融机构微观合规评估体系

　　5、交易对手无力履行合约而造成经济损失的风险属于(　)。

　　A、投资风险

　　B、信用风险

　　C、市场风险

　　D、声誉风险

　　6、我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换到的人民币的金额减少。此种情形说明该企业承受了汇率风险中的(　)。

　　A、交易风险

　　B、折算风险

　　C、转移风险

　　D、经济风险

　　7、我国某商业银行的信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂以后，向该房地产开发商提供的假借款人发放了购买该房地产开发商的商品房的按揭贷款，则该商业银行承受了(　)。

　　A、信用风险

　　B、法律风险

　　C、流动性风险

　　D、操作风险

　　8、根据2013年春季广交会传出的信息，我国很多从事加工贸易的企业在人民币对外持续升值的情况下，不敢接来自外商的长期订单。这是因为，如果接下外商的订单，当未来对外商交货并结汇时，如果人民币对外币升值，我国企业在将收入的外币兑换为人民币时，兑换到的人民币金额会减少。这种情形属于我国企业承受的(　)。

　　A、利率风险

　　B、汇率风险

　　C、投资风险

　　D、操作风险

　　9、狭义的金融工程认为金融工程学科产生的本质原因是(　)。

　　A、解决金融问题的方法和手段

　　B、金融体制的缺陷

　　C、金融理论的发展

　　D、风险管理的需求

　　10、风险中性定价法与套利定价法是内在一致的，它假设任何风险资产的期望收益均为(　)。

　　A、抵押贷款利率

　　B、信用贷款利率

　　C、定期存款利率

　　D、无风险收益率

　　11、(　)是买卖双方将一种货币的本金和固定利息与另一货币的等价本金和固定利息进行交换的协议。

　　A、利率互换

　　B、货币互换

　　C、外汇互换

　　D、跨市场互换

　　12、期货的报价理论上(　)。

　　A、小于标的资产的远期价格

　　B、等于标的资产的远期价格

　　C、大于标的资产的远期价格

　　D、大于等于标的资产的远期价格

　　13、(　)也称期权的权利金，指的是期权交易中的价格，即购买期权的一方为自己获得的买入标的资产或卖出标的资产的权利预先支付给期权卖方的费用。

　　A、期权费

　　B、期权的合约价值

　　C、期权的执行价值

　　D、期权的时间价值

　　14、当未来需要买入现货资产，担心未来价格上涨增加购买成本时，可以(　)。

　　A、买入看涨期权

　　B、卖出看跌期权

　　C、卖出看涨期权

　　D、买入看跌期权

　　15、对于看跌期权来说，内在价值相当于(　)。

　　A、标的资产现价

　　B、敲定价格

　　C、标的资产现价与敲定价格的差

　　D、敲定价格与标的资产现价的差

　　16、金融远期合约的价值即(　)。

　　A、远期合约的估值

　　B、远期合约初始价值

　　C、产品的附加价值

　　D、产品本身的价值

　　17、假设一支无红利支付的股票当前股价为20元，无风险连续复利为0.05，则该股票1年期的远期是(　)元。

　　A、20

　　B、20.05

　　C、21.031

　　D、10.05

　　18、目标设定、事件识别和风险对策属于(　)。

　　A、企业目标

　　B、风险管理的要素

　　C、内部控制

　　D、企业层级

　　19、在市场风险的管理中，提前或推迟收付外币用于(　)管理。

　　A、信用风险

　　B、利率风险

　　C、汇率风险

　　D、投资风险

　　20、商业银行信用风险管理5C法所涉及的因素有(　)。

　　A、经营能力

　　B、现金流

　　C、事业的连续性

　　D、担保品

　　21、贷款五级分类方法被用于管理(　)。

　　A、信用风险

　　B、汇率风险

　　C、利率风险

　　D、流动性风险

　　22、远期利率协议的买方是名义贷款人，其订立远期利率协议的目的是(　)。

　　A、规避利率上升的风险

　　B、规避利率下降的风险

　　C、消除利率变动对远期协议的影响

　　D、套期保值

　　23、基差变动带来的风险称为(　)。

　　A、基差风险

　　B、市场风险

　　C、兑付风险

　　D、展业风险

　　二、多项选择题

　　1、中国人民银行研究构建了金融机构宏观审慎评估体系(MPA)，并从2016年开始实施。MPA对金融机构的行为进行多维度的引导，主要包括(　)。

　　A、资本和杠杆情况

　　B、资产负债情况

　　C、会计账簿情况

　　D、流动性情况

　　E、资产质量情况

　　2、市场风险包括(　)。

　　A、汇率风险

　　B、利率风险

　　C、投资风险

　　D、信用风险

　　E、流动性风险

　　3、金融工程开发的解决定价问题的分析方法包括(　)。

　　A、简单加权平均法

　　B、加权平均定价法

　　C、套利定价法

　　D、风险中性定价法

　　E、状态价格定价法

　　4、金融工程的基本分析方法包括(　)。

　　A、简单加权平均法

　　B、积木分析法

　　C、套利定价法

　　D、风险中性定价法

　　E、状态价格定价技术

　　5、在远期利率协议中，若参考利率<协议利率，则(　)。

　　A、交割额为负

　　B、交割额为正

　　C、卖方向买方支付交割额

　　D、买方向卖方支付交割额

　　E、交割额为零

　　6、金融风险的管理流程有(　)。

　　A、过程管理

　　B、风险识别

　　C、风险监控

　　D、风险分类

　　E、风险报告

　　7、COSO 在《内部控制——整合框架》中正式提出内部控制的构成要素有(　)。

　　A、控制环境

　　B、风险评估

　　C、控制活动

　　D、风险报告

　　E、监督

　　8、流动性风险管理的主要着眼点是(　)。

　　A、加强组织与制度建设

　　B、保持资产的流动性

　　C、保持负债的流动性

　　D、进行资产和负债流动性的综合管理

　　E、实现资产与负债在期限或流动性上的匹配

　　9、下列关于金融期权价值的说法中，正确的有(　)。

　　A、在敲定价格既定时，期权费大小与期权的期限长短成反比

　　B、在敲定价格既定时，期权费大小与期权的期限长短成正比

　　C、期限越临近到期日，时间价值越小

　　D、当期权临近到期日时，在其他条件不变的情况下，其时间价值下降速度加快，并逐渐趋向于零

　　E、期限越临近到期日，时间价值越大

　　一、单项选择题

　　1、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查巴塞尔协议Ⅲ。巴塞尔协议Ⅲ规定，普通股最低比例由2%提升至4.5%。

　　【该题针对“巴塞尔协议Ⅱ和巴塞尔协议Ⅲ、我国的金融风险管理”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查巴塞尔协议Ⅲ。巴塞尔协议Ⅲ要求，资本充足率加资本缓冲比率在2019年以前从现在的8%逐步升至10.5%。

　　【该题针对“巴塞尔协议Ⅱ和巴塞尔协议Ⅲ、我国的金融风险管理”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查净稳定融资比率。净稳定融资比率(MSPR)用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

　　【该题针对“巴塞尔协议Ⅱ和巴塞尔协议Ⅲ、我国的金融风险管理”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查我国的金融风险管理。中国人民银行研究构建了金融机构宏观审慎评估体系(MPA)，并从2016年开始实施。

　　【该题针对“巴塞尔协议Ⅱ和巴塞尔协议Ⅲ、我国的金融风险管理”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查对信用风险的理解。狭义的信用风险是指因交易对手无力履行合约而造成经济损失的风险。

　　【该题针对“金融风险的类型”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查交易风险。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。

　　【该题针对“金融风险的类型”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查对操作风险概念的理解。狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运营的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。本题中，“信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂”属于内部控制的确实和疏忽。

　　【该题针对“金融风险的类型”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查考生对汇率风险的理解。本题属于汇率风险中的交易风险。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。如，在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多付出本币;如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币。本题属于“如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币”。

　　【该题针对“金融风险的类型”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查狭义的金融工程。狭义的金融工程给出了金融工程学科产生的本质原因在于风险管理的需求。

　　【该题针对“金融工程的含义及金融工程与风险管理、金融工程的产生与发展”知识点进行考核】

　　10、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查金融工程的基本分析方法。风险中性定价法与套利定价法是内在一致的，它假设任何风险资产的期望收益均为无风险收益。

　　【该题针对“金融工程的应用领域、基本分析方法及产品定价的基本假设”知识点进行考核】

　　11、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查货币互换的概念。货币互换是买卖双方将一种货币的本金和固定利息与另一货币的等价本金和固定利息进行交换的协议。

　　【该题针对“金融互换”知识点进行考核】

　　12、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查金融期货。由于期货是在场内进行的标准化交易，其盯市制度决定了期货在任何时间点处的理论价值为0，即期货的报价相当于远期合约的协议价格，故期货的报价等于标的资产的远期价格。

　　【该题针对“金融期货的价格与金融期货的套期保值”知识点进行考核】

　　13、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查期权费。期权费也称期权的权利金，指的是期权交易中的价格，即购买期权的一方为自己获得的买入标的资产或卖出标的资产的权利预先支付给期权卖方的费用。

　　【该题针对“金融期权”知识点进行考核】

　　14、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查利用期权为现货资产套期保值。当未来需要买入现货资产，担心未来价格上涨增加购买成本时， 可以买入看涨期权进行套期保值。

　　【该题针对“金融期权”知识点进行考核】

　　15、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查金融期权的价值结构。对于看涨期权来说，内在价值相当于标的资产现价与敲定价格的差;而对于看跌期权来说，内在价值相当于敲定价格与标的资产现价的差。

　　【该题针对“金融期权”知识点进行考核】

　　16、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查金融远期合约的价值。金融远期合约的价值即买卖双方在交易远期合约时买方应该向卖方支付的现金，即产品本身的价值。

　　【该题针对“金融远期合约”知识点进行考核】

　　17、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查无红利股票的远期价格。Ft= St er(T-t)=20e0.05=21.031(元)。

　　【该题针对“金融远期合约”知识点进行考核】

　　18、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查全面风险管理的架构。全面风险管理包括三个维度—企业目标、风险管理的要素、企业层级。风险管理的要素包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控八个要素。

　　【该题针对“内部控制与全面风险管理、金融风险管理的流程”知识点进行考核】

　　19、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查市场风险管理中的汇率风险的管理。“提前或推迟收付外币，即当预测到汇率正朝着不利于或有利于自己的方向变动时，外币债权人提前或推迟收入外币，外币债务人提前或推迟偿付外币”属于汇率风险管理方法。

　　【该题针对“市场风险、操作风险及其他风险的管理”知识点进行考核】

　　20、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查商业银行信用风险管理5C法所涉及的因素。“5C”分析是分析借款人的偿还能力、资本、品格、担保品和经营环境。

　　【该题针对“信用风险的管理”知识点进行考核】

　　21、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查信用风险管理的相关内容。信用风险的管理包括机制管理和过程管理。过程管理又包括三个方面：事前管理、事中管理、事后管理。在事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。目前采用的贷款五级分类方法，即把已经发放的贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失等五个等级。

　　【该题针对“信用风险的管理”知识点进行考核】

　　22、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查远期利率协议的交割与估值。远期利率协议的买方是名义贷款人，其订立远期利率协议的目的是规避利率下降的风险。

　　【该题针对“金融远期合约”知识点进行考核】

　　23、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查基差风险的概念。基差变动带来的风险称为基差风险。

　　【该题针对“金融期货的价格与金融期货的套期保值”知识点进行考核】

　　二、多项选择题

　　1、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 本题考查我国的金融风险管理。中国人民银行研究构建了金融机构宏观审慎评估体系(MPA)，并从2016年开始实施。MPA从七大方面对金融机构的行为进行多维度的引导。①资本和杠杆情况。②资产负债情况。③流动性情况。④定价行为。⑤资产质量情况。⑥跨境融资风险情况。⑦信贷政策执行情况。

　　【该题针对“巴塞尔协议Ⅱ和巴塞尔协议Ⅲ、我国的金融风险管理”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 ABC

　　【答案解析】 本题考查市场风险的种类。市场风险包括汇率风险、利率风险和投资风险等三种类型。

　　【该题针对“金融风险的类型”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 CDE

　　【答案解析】 本题考查金融工程的应用领域。金融工程开发出了多种解决定价问题的分析方法，如套利定价法、风险中性定价法、状态价格定价法等。

　　【该题针对“金融工程的应用领域、基本分析方法及产品定价的基本假设”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 BCDE

　　【答案解析】 本题考查金融工程的基本分析方法。金融工程的基本分析方法包括积木分析法、套利定价法、风险中性定价法以及状态价格定价技术。

　　【该题针对“金融工程的应用领域、基本分析方法及产品定价的基本假设”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 AD

　　【答案解析】 本题考查远期利率协议的交割。若参考利率>协议利率，交割额为正，卖方向买方支付交割额;若参考利率<协议利率，交割额为负，买方向卖方支付交割额。

　　【该题针对“金融远期合约”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 BCDE

　　【答案解析】 本题考查金融风险的管理流程。金融风险的管理流程有：风险识别、风险评估、风险分类、风险控制、风险监控、风险报告。

　　【该题针对“内部控制与全面风险管理、金融风险管理的流程”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 ABCE

　　【答案解析】 本题考查内部控制的要素。COSO 在《内部控制——整合框架》中正式提出内部控制由5项要素构成：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督。

　　【该题针对“内部控制与全面风险管理、金融风险管理的流程”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 BCDE

　　【答案解析】 本题考查流动性风险管理的主要着眼点。动性风险管理的主要着眼点：①保持资产的流动性;②保持负债的流动性;③进行资产和负债流动性的综合管理，实现资产与负债在期限或流动性上的匹配。

　　【该题针对“市场风险、操作风险及其他风险的管理”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 本题考查金融期权价值。在敲定价格既定时，期权费大小与期权的期限长短成反比。期限越临近到期日，时间价值越小，这种现象被称为时间价值衰减。

　　【该题针对“金融期权”知识点进行考核】